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更新时间：2024-02-18点击：309
证监会近日宣布了对*ST康得及相关涉案人员进行处罚的决定，拟顶格处罚*ST康得涉案人员，对其及主要责任人员进行顶格处罚并采取终身市场禁入措施。随后深交所发布称，如证监会对*ST康得作出最终行政处罚决定，深交所将第一时间启动公司重大违法强制退市流程。
分析人士指出，目前以*ST康得的状况来看，参照之前深市一众退市股的原因及退市安排，*ST康得退市将是大概率事件。
7月8日起，*ST康得开始停牌，而被埋其中的除了15万散户，还有一众机构投资者。
在*ST康得的前十大股东中，截至2019年一季度末，除了康得投资集团之外，其余9名股东中，有8名为机构投资者，以及“牛散”沈沧琼。
机构投资者中，证金公司持有*ST康得8792.12万股，居于第三大股东，持股比例为2.48%。
此外，还包括浙江中泰创赢资产管理有限公司、深圳前海丰实云兰资本管理有限公司、深圳前海安鹏资本管理公司等私募机构，以及一众信托投资产品也被埋其中。
在前十大股东中，还包括牛散沈沧琼。沈沧琼是在2019年一季度进入*ST康得的，为该股第十大股东。
沈沧琼一度被誉为与章建平、刘益谦齐名的牛散。自2009年起，沈沧琼多次参与A股上市公司非公开发行股票发行的申购报价，据不完全统计，日照港、新海宜、仁和药业、保利房产、同洲电子、建峰化工、鱼跃医疗、吉恩镍业、合兴包装、恒星科技、荣盛发展等均有“沈沧琼”身影。
那么，如果深交所最终启动公司重大违法强制退市流程，这些机构和牛散还有出逃的机会吗？根据规定，推送对应流程分为四步，包括预警、初判、决定和实施。而在退市的实施阶段，暨退市整理期，一般为30个交易日，这一期间或许还有机会卖出。
根据深交所股票上市规则(2018年11月修订)规定，公司因重大违法强制退市情形触及本规则第14.4.1条规定情形，其股票被强制终止上市的，首次提出重新上市申请与其股票终止上市后进入股份转让系统的时间间隔应当不少于五个完整的会计年度。
事件回顾：
2019年1月，*ST康得因无力按期兑付15亿短期融资券本息，业绩真实性存疑，引起市场的广泛关注和高度质疑。证监会对*ST康得涉嫌信息披露违法行为立案调查，经查康德新涉嫌在2015年至2018年期间，通过虚构销售业务等方式，虚增业务收入，并通过虚构采购生产研发费用、产品运输费用等方式，虚增营业成本、研发费用和销售费用。通过上述方式，*ST康得虚增利润总额119亿元。
2019年7月5日，公司收到中国证监会下发的《中国证券监督管理委员会行政处罚及市场禁入事先告知书》。根据《事先告知书》认定的事实，公司2015-2018年连续四年净利润实际为负，触及《深圳证券交易所上市公司重大违法强制退市实施办法》第四条第(三)项规定的重大违法强制退市情形，公司股票可能被实施重大违法强制退市，自2019年7月8日起停牌。
有媒体报道称，从接近监管层的相关人士处了解到，证监会已关注到康得新涉嫌信息披露违法案的中介机构，一些工作正在进行，瑞华会计师事务所已经被立案调查。